Banprocesa

Historia

Banprocesa es una sociedad constituida en julio del 2009 entre el Banco Nacional y el Banco de Costa Rica para brindar servicios de Tecnologías de Información y conformada como una sociedad anónima con un 50% de acciones en propiedad de cada entidad. Posteriormente en abril del 2013 el BCR adquiere la totalidad de la propiedad y en noviembre de ese mismo año se convierte de una S.A. a una S.R.L., y no es hasta el 2019 que Banprocesa S.R.L inició sus actividades.

Como parte de las acciones emprendidas, se tuvieron acercamientos con la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) para formar parte del Conglomerado Financiero BCR; una vez gestionadas las acciones, en julio del 2021 se autoriza por parte del Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF) a Banprocesa la incorporación al Conglomerado Financiero BCR.

Visión, Misión y Objetivo

Valores

Estructura organizativa

Banprocesa

¿Qué hacemos?

Banprocesa es una Sociedad SRL, conceptualizada para la prestación de servicios de TI, que se enfoca principalmente en el desarrollo de software, en coordinación con la Dirección Corporativa de Tecnología, se apoya en el Plan Estratégico de Tecnología de Información (PETI) en su cuadrante 2 de Gestión de Soluciones de Negocio.

Participa y apoya principalmente las siguientes plataformas:

1. Canales electrónicos como BCR Comercial, APP Comercial, Proyecto PIT, Personas Banco BCR, TUCÁN.
2. Sistemas e iniciativas de Tarjetas como SISTAR, Notificador de Autorizaciones, Billetera.
3. Punto país como COIMSA.
4. RPAs desarrollo e implementaciones de Robots de Crédito, OPC, Actualización de Expedientes, Gestión Planillas y Análisis de Crédito.
5. Sistemas de Tesorería como Custodio, Portafolio SAPEX, Depósitos Judiciales y Tasación.
6. Integración y Regulatorios en plataformas de MQ, Data Power y Sterling File Gateway.
7. Proyectos institucionales como Ahorro Automático, Cajas y ERP.
8. App y Web transaccional de la Subsidiaria Corredora de Seguros.

Nuestros servicios

El desarrollo de sistemas informaticos con certificación de calidad.

Atención de incidentes en producción de los sistemas asignados por el BCR, así como sistemas que no han sido asignados a Banprocesa previamente, en caso de contar con el recurso humano que tenga el conocimiento requerido.

Evaluación de Servicio

Banprocesa S.R.L. de manera anual solicita la evaluación del servicio que brinda a la Gerencia Corporativa de Tecnología. Como resultado del proceso de evaluación para el año 2022 se obtuvo una calificación de 9,68 sobre base 10.

Estrategia

Por la naturaleza de Banprocesa, alineamos las capacidades actuales y futuras al Plan Estratégico de las Tecnologías de Información (PETI) del Banco de Costa Rica, específicamente en el cuadrante destinado a Gestión de Soluciones, que cuenta con la estrategia del Conglomerado Financiero BCR para satisfacer las necesidades del negocio, según la priorización y los recursos actuales y futuros.

Tasa de permanencia de los empleados

Durante el año 2023 se registraron 15 ingresos de funcionarios y 13 salidas de funcionarios.

CANTIDAD DE FUNCIONARIOS

Enero 2023	80
Diciembre 2023	82

Banprocesa

Asamblea de Cuotistas

La Asamblea de Cuotistas será el máximo órgano que rige a Banprocesa sus funciones se realizarán bajo absoluta independencia y exclusiva responsabilidad, todo dentro de las normas, reglamentos y disposiciones legales establecidas en el Código de Comercio. Está conformada por la Junta Directiva General de Banco de Costa Rica. En el sitio informativo de Banco BCR se pueden detallar los miembros de la Junta Directiva.

Objetivo

Aprobar las políticas, estrategias, planes, presupuestos y directrices que orienten las decisiones y acciones de la sociedad hacia el logro de los fines y metas, entre las cuales se establecen de manera enunciativa y no taxativa, las siguientes:

Funciones y potestades de la Asamblea de Cuotistas

1. Realizar el seguimiento períodico de la estrategia, objetivos estratégicos y planes de acción de la institución.
2. Velar para que las decisiones del Órgano de Dirección sean tomadas sobre una base de información oportuna, sólida y correcta.
3. Establecer una estructura organizativa que permita la toma de decisiones eficaz y el cumplimiento de sus responsabilidades.
4. Establecer planes de sucesión adecuados para los puestos de la Alta Gerencia.
5. Revisar y ajustar periódicamente el Gobierno Corporativo (Órgano de Dirección y la Alta Gerencia) para que se adapte a los cambios del entorno de la entidad .
6. Aprobar los planes de contingencia y de continuidad del negocio, incluyendo tecnologías de información, que aseguren la capacidad operativa y reduzcan las pérdidas en caso de una interrupción de sus operaciones.
7. Aprobar y supervisar el cumplimiento de la Declaración de Apetito de Riesgo.
8. Promover una cultura de gestión de riesgo sólida, transmitiendo a la organización sus expectativas.
9. Establecer el perfil de riesgo aceptable de la entidad, para lo cual requiere tener un conocimiento de los riesgos a los que está expuesta la entidad.
10. Aprobar las estrategias y políticas sobre la administración integral de riesgos, así como los límites de tolerancia a los riesgos. Los límites, estrategias y políticas deben revisarse y actualizarse con la frecuencia que determine la Junta Directiva General.
11. Aprobar y mantener una estrategia de gestión de riesgo y políticas asociadas, cerciorándose de su difusión e implementación . Velar por el desarrollo de una Cultura de Riesgo y la formulación de la Declaración de Apetito de Riesgo.
12. Aprobar y supervisar el perfil y apetito de riesgo de la Entidad y aprobar los parámetros de aceptabilidad de riesgo, límites de tolerancia e indicadores de riesgo (Declaratoria) que son relevantes para la Entidad.
13. Aprobar y dar seguimiento a los presupuestos anuales y su liquidación.
14. Asegurar la existencia de políticas y procedimientos; para la prevención,detección y combate contra todo tipo de corrupción, fraude e irregularidad y todo lo relacionado con LC/FT/FPADM/FDO.
15. Asegurar el cumplimiento de la legislación y regulación aplicable a la entidad; las políticas, códigos y otras disposiciones internas aprobadas.
16. Aprobar los estados financieros anuales y exige una revisión periodica de los mismos, como responsables de la información contable y financiera.
17. Asegurar que la entidad cuente con un sistema de información gerencial íntegro, confiable y que permita tomar decisiones oportunas y adecuadas.
18. Vigilar el mantenimiento de indicadores financieros saludables de la institución, asegurando la aplicación de los estándares internacionales más actualizados de información financiera.
19. Vigilar que las acciones de la Alta Gerencia sean consistentes con la normativa, el plan estratégico, las políticas y otras disposiciones aprobadas.
20. Aprobar el Marco de Gestión de TI.
21. Establecer, aprobar y supervisar la aplicación de las políticas de gestión de TI.
22. Analizar y aprobar los informes de la Auditoría Externa de TI que se remitan a las respectivas superintendencias.
23. Aprobar las estrategias y la designación de los recursos necesarios para la implementación del Marco de Gestión de TI.
24. Aprobar la selección y remoción de los funcionarios de la Alta Gerencia, y de los responsables de los Órganos de Control; asimismo, debe realizar una evaluación periódica de su desempeño.
25. Analizar los informes que les remitan los comités de apoyo, los órganos supervisores y las auditorías interna y externa y tomar las decisiones que se consideren procedentes.
26. Conocer el plan anual de trabajo de la auditoría interna y solicitar la incorporación de los estudios que se consideren necesarios.
27. Solicitar a la auditoría interna los informes sobre temas específicos, en el ámbito de su competencia e independencia funcional y de criterio, que requieran los órganos supervisores.
28. Dar seguimiento a los informes de la auditoría interna, relacionados con la atención, por parte de la administración, de las debilidades comunicadas por los órganos supervisores, auditores y demás entes de fiscalización.
29. Promover una comunicación oportuna y transparente con los órganos supervisores, sobre situaciones, eventos o problemas que afecten o representen riesgo de afectar significativamente a la empresa.
30. Aprobar el plan de trabajo anual de la auditoría interna.
31. Asegurar que las transacciones con partes vinculadas sean revisadas para evaluar el riesgo y evitar conflictos de intereses.
32. Otorgar el visto bueno a los proyectos de presupuesto anual y extraordinarios que se eleven a la Junta Directiva para su aprobación, vigilando su correcta ejecución.

Partes interesadas

Partes Internas

1. CCE: Alta gerencia Banco y subsidiarias, Gerencia General
2. Comités de apoyo a la Administración (CCR, CCA, CCAP, CCTI
3. Jefatura de Gobierno Corporativo
4. Secretaría de la Junta Directiva
5. Gerencia Corporativa de Operaciones
6. Gerencia Corporativa Finanzas
7. Gerencia Corporativa de Capital Humano
8. Gerencia Corporativa Jurídica
9. Gerencia Corporativa de Riesgo
10. Gerencia Corporativa de TI
11. Jefaturas TI subsidiarias
12. Auditoría Interna
13. Colaboradores del Conglomerado: BCR y subsidiarias Personal externo y subcontratado

Partes Externas

1. SUGEF
2. Contraloría General de la República
3. Ministerio de Hacienda
4. Auditorías externas

Banprocesa

Estados financieros

Se pone a disposición los Estados Financieros en un documento en formato PDF, que podrá visualizar

Las publicaciones incluyen estados financieros anuales auditados, el dictamen de los auditores externos y los estados financieros trimestrales sin auditar: balance general, estado de resultados, estado de cambios en el patrimonio neto y estado de flujos de efectivo.

Informe Financieros anuales auditados 2019 Informe Financieros anuales auditados 2020 Informe Financieros anuales auditados 2021 Informe Financieros anuales auditados 2022 Informe Financieros anuales auditados 2023 Informe Financieros sin auditar 03 2023 Informe Financieros sin auditar 06 2023 Informe Financieros sin auditar 09 2023 Informe Financieros sin auditar 12 2023 Informe Financieros sin auditar 03 2024 Informe Financieros sin auditar 06 2024

Auditoría Externa

En cumplimiento a las pautas establecidas por Gobierno Corporativo y al formar Banprocesa parte del Conglomerado Financiero BCR; amparado en la contratación de los servicios profesionales de auditoría externa para el Banco de Costa Rica y sus Sociedades, autorizado por la Junta Directiva General el 26 de agosto de 2022, bajo el siguiente esquema.

1. Mecanismos de auditoría externa

Para la realización de auditorías externas el auditor deberá aplicar las Normas Internacionales de Auditoría adoptadas por el Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica, así como las disposiciones contenidas en el Capítulo III Alcance y Contenido de la Auditoria, del Reglamento General de Auditores Externos, Acuerdo SUGEF 32-10.

2. Funciones de la auditoría externa

La firma de auditoría externa debe someter al Conglomerado Financiero BCR, a una auditoría financiero-contable anual, a una auditoría externa de tecnologías de la información (TI) y a una auditoría externa sobre la evaluación del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva, las dos últimas según se establece en el Reglamento General de Gestión de la Tecnología de Información y en el Reglamento de prevención del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva, respectivamente.

La firma de auditoría externa o auditor externo independiente puede prestar los servicios de auditoría financiera, cuando no haya prestado servicios complementarios en forma directa o a través de una empresa vinculada, de forma que podría comprometer su independencia.

3. Forma de contratación de los auditores externos

La contratación y la prestación de los servicios de auditoría externa está regulada por el Reglamento General de Auditores Externos, Acuerdo SUGEF 32-10.

Las disposiciones de este reglamento serán aplicables a las contrataciones que realicen las entidades, grupos o conglomerados financieros que, de conformidad con las leyes respectivas, se encuentran sujetos a la regulación o supervisión de alguna de las Superintendencias.

Las normas serán también de aplicación a las contrataciones de firmas de auditorías externas o auditores externos independientes que realicen para los fondos administrados por las operadoras de pensiones complementarias y sociedades administradoras de fondos de inversión, así como los fondos creados por leyes especiales o convenciones colectivas sin personalidad jurídica propia supervisados por la Superintendencia de Pensiones, los cuales, para los efectos de este reglamento, se considerarán como sujetos supervisados. En el caso de las auditorías financiero-contables del Conglomerado Financiero BCR, todas las entidades domiciliadas en Costa Rica que lo conformen deben ser auditadas por el mismo auditor externo independiente o firma auditora.

La Junta Directiva u órgano equivalente de las empresas del Conglomerado Financiero BCR, debe aprobar la contratación de las firmas de auditorías externas o auditores externos independientes.

4. Rotación periódica de los auditores externos

El encargado y miembros del equipo de auditoría deben rotar cuando alcancen como máximo cinco años en la prestación de los servicios de auditoría externa en forma continua a una misma entidad. Al respecto, se requiere que la firma o auditor cuente con un registro de las rotaciones realizadas.

5. Resumen sobre los resultados de las labores auditoría externa

Los auditores externos deben emitir un dictamen en forma separada y consolidada en donde opinan sobre la razonabilidad, en todos los aspectos importantes de los estados financieros del Conglomerado Financiero BCR (publicados en la página web, sección Transparencia).

La carta de gerencia, que deberá incluir los aspectos resultantes del proceso de auditoría de la información financiera que provengan de asuntos de Gobierno Corporativo, deficiencias de control interno y los informes complementarios emitidos por el auditor externo.

La información que suscriba el auditor externo deberá presentarse por medios electrónicos de conformidad con el procedimiento para el uso de firma digital por parte de un contador público emitido por el Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica. Se exceptúa de la presentación mediante firma digital los informes elaborados por auditores externos extranjeros.

Estas comunicaciones se considerarán confidenciales, sin perjuicio de las facultades de cada Superintendencia para exigir o realizar la comunicación al público de la información derivada de estos informes cuando la misma, de acuerdo con la regulación aplicable, constituya un hecho relevante.

6. Duración del auditor externo actual

Por medio de la autorización de la Junta Directiva General el 26 de agosto de 2022, para autorizar la adjudicación de la firma auditora externa para el periodo 2022, prorrogable hasta un máximo de dos años, sea 2023-2024.

Auditoría Interna

Existencia de mecanismos

Valores

De acuerdo con la norma 104. Ética profesional, de las Normas generales de Auditoría para el sector público, emitidas por la Contraloría General de la República, en la auditoría se observan las normas éticas que rigen la profesión, las cuales se caracterizan por valores como: integridad, probidad, objetividad, confidencialidad, imparcialidad, justicia, respeto, transparencia y excelencia, sin perjuicio de otros valores que la organización promueva para guiar su actuación.

Misión

Contribuir al logro de los objetivos de Banprocesa mediante la prestación de servicios de asesoría y fiscalización que ayuden a mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos y control.

Visión

Ser la unidad asesora y fiscalizadora que genera valor a la gestión de Banprocesa mediante la prestación de servicios de alta calidad y el compromiso con la mejora continua.

Objetivos estratégicos

1. Impulsar el fortalecimiento de la gestión institucional mediante la prestación de servicios de auditoría enfocados en riesgo.
2. Asegurar la oportunidad y la calidad de los servicios brindados por la Auditoría Interna.

Funciones

La Auditoría Interna ejecuta sus funciones de conformidad con el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna de Banprocesa y el Manual de la Auditoría Interna de Banprocesa, en apego al marco jurídico y técnico establecido para el ejercicio de la función de auditoría.

Artículo 34. Competencias de la Auditoría Interna.

Las competencias o funciones que le corresponde realizar a la Auditoría Interna son las que se encuentran establecidas específicamente en el artículo 22 de la Ley General de Control Interno y se complementan con lo indicado en el siguiente marco normativo:

1. Acuerdo Sugef 16-16 Reglamento sobre Gobierno Corporativo.
2. Normas Generales de Auditoría para el Sector Público emitidas por la Contraloría General de la República.
3. Normas para el ejercicio de la Auditoría Interna en el sector público, emitidas por la Contraloría General de la República.
4. Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna presentadas ante la Contraloría General de la República.
5. Lineamientos generales para el análisis de presuntos hechos irregulares, emitidos por la Contraloría General de la República.
6. Directrices para la autoevaluación anual y evaluación externa de calidad de las auditorías internas del sector público, emitidas por la Contraloría General de la República.
7. Directrices generales sobre principios y enunciados éticos a observar por parte de los jerarcas, titulares subordinados, funcionarios de la Contraloría General de la República, Auditorías Internas y Servidores Públicos en general.
8. Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la Sugef y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros
9. Manual de la Auditoría Interna de Banprocesa S.R.L.

Artículo 39. Deberes y prohibiciones de las personas trabajadoras de la Auditoría Interna.

El auditor interno y las demás personas trabajadoras de la Auditoría Interna deben cumplir con los deberes y prohibiciones establecidos en la Ley General de Control Interno.

Artículo 40. Potestades de la Auditoría Interna.

Para el desempeño de sus funciones el auditor interno y las demás personas trabajadoras de la Auditoría Interna, tienen las potestades establecidas en la Ley General de Control Interno.

Forma de contratación

La Auditoría Interna funciona bajo la responsabilidad y dirección inmediata del Auditor Interno, quien es nombrado por la Asamblea de Cuotistas y dependen orgánicamente de la misma, sin que esto afecte su independencia y objetividad.

En el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría Interna de Banprocesa, se establece:

Artículo 13. Nombramiento del auditor interno.

El auditor interno es nombrado por tiempo indefinido por la Asamblea de Cuotistas de Banprocesa S.R.L., tal como lo establece el artículo 31 de la Ley General de Control Interno y Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna presentadas ante la Contraloría General de la República.

El nombramiento a plazo indefinido está sujeto al periodo de prueba que regule la normativa interna de la empresa, que en lo relativo a estos efectos debe ser congruente con lo aplicable a otros funcionarios dependientes directamente de la Asamblea de Cuotistas.

Las regulaciones de la Sociedad deben establecer los criterios aplicables para el nombramiento temporal del auditor interno, estableciendo cuando se amerita el nombramiento de un funcionario interino en la plaza respectiva. Tanto el nombramiento a plazo indefinido como el temporal deben realizarse conforme a lo dispuesto en los Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna presentadas ante la Contraloría General de la República.

Artículo 14.Requisitos para el nombramiento del auditor interno

Los requisitos para el nombramiento del auditor interno deben establecerse en los respectivos perfiles de puestos en concordancia con lo establecido en los Lineamientos sobre gestiones que involucran a la auditoría interna presentadas ante la Contraloría General de la República, emitidos por la Contraloría General de la República.

Resumen sobre los resultados de las labores y el seguimiento a informes

En esta sección podrá acceder a los informes y documentos declarados de interés público, que genera periódicamente la Auditoría Interna de Banprocesa.