Comité Corporativo de Activos y Pasivos

Comité Corporativo de Activos y Pasivos

El objetivo de este Comité es velar por una adecuada gestión de la cartera de activos y pasivos, de acuerdo con los lineamientos de prudencia, rentabilidad y apetito de riesgo del Conglomerado Financiero BCR.

Al Comité Corporativo de Activos y Pasivos le corresponde las siguientes funciones:

Funciones relacionadas con estrategia y gobierno:

a. Analizar el entorno macroeconómico y financiero del país e internacional, a fin de determinar posibles oportunidades o amenazas como resultado del comportamiento de las variables macroeconómicas o de los mercados financieros y bursátiles. 

b. Apoyar a la Junta Directiva en la definición y ejecución del posicionamiento estratégico, gestionando eficientemente los recursos del libro bancario, así como aprobar, ajustar y aplicar la metodología de Precio de Transferencia de fondos (FTP) para asegurar su alineación con los objetivos estratégicos y las mejores prácticas del mercado.

c. Analizar periódicamente tasas de interés activas y pasivas y el comportamiento de la liquidez del Banco, en relación con el mercado y la competencia, con el propósito de determinar si las tasas de la entidad son adecuadas y competitivas. 

d. Monitorear la estructura del balance, el capital y los riesgos, manteniendo una visión integral del capital (económico y regulatorio), la estructura del balance, el financiamiento y la liquidez. Además, gestionar los riesgos asociados a la tasa de interés, la liquidez y el mercado de divisas (FX: Foreign Exchange) en el libro bancario (riesgos ALM).

e. Definir la estructura de balance objetivo en cumplimiento con el apetito de riesgos y los límites establecidos, asegurando una alineación con las políticas del Comité de Riesgos. Esto incluye establecer límites desde una perspectiva holística que abarque la estructura del balance, el financiamiento y el capital. Además, desarrollar estrategias de cobertura y mitigación para gestionar eficazmente los riesgos de ALM (Activos y Pasivos).

Funciones relacionadas con asesoría, supervisión y control:

f. Conocer, recomendar a la Junta Directiva General para la aprobación respectiva y dar seguimiento a la estrategia de inversión de las carteras propias del BCR.

g. Vigilar el cumplimiento de los límites de inversión de las carteras propias del BCR, según lo establecido en las Políticas para el manejo de las inversiones en valores del Conglomerado Financiero BCR y las disposiciones para la gestión de cada una de las carteras.

h. Vigilar por un adecuado desempeño del portafolio de inversiones de las carteras propias del BCR.

Funciones relacionadas con gestión de riesgos:

i.  Administrar las desviaciones de riesgos dentro del Balance, sujetos al perfil de riesgos que evidencie la Gerencia Corporativa de Riesgo.

j.  Analizar el comportamiento de la liquidez y el fondeo; así como, definir las acciones claves para su control.

Funciones relacionadas con gestión de negocios:

k. Liderar la gestión del margen de intermediación financiera a través de la medición, análisis y seguimiento de los resultados del margen financiero.

Funciones relacionadas con gestión de capital:

l.  Aprobar principales supuestos del ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) del BCR. Estos deben incluir un análisis exhaustivo para validar la solidez de los supuestos desde un punto de vista cuantitativo y cualitativo.

m. Revisar trimestralmente los reportes intermedios y finales (ya aprobados) de ICAAP.

Otras funciones del Comité:

n. Analizar periódicamente tarifas y comisiones, en relación con el mercado y la competencia, con el propósito de determinar si las de la entidad son adecuadas y competitivas. 

o. Evaluar posibles cambios y fijar su valor para los diferentes productos y servicios del Banco durante la operación normal; así como, para promociones o eventos especiales. Lo anterior dentro de los límites de la potestad que le delegue la Junta Directiva General.

p. Analizar y resolver sobre temas de tarifas relacionadas con los contratos de prestación de servicios administrativos del Banco de Costa Rica con las empresas del Conglomerado Financiero BCR.

q. Conocer, analizar y aprobar, cuando corresponda, las nuevas iniciativas comerciales y las modificaciones sobre productos y servicios que requieran tasas de interés, incluyendo las tasas de interés con fondeo del Sistema de Banca para el desarrollo, tarifas y comisiones nuevas o diferentes a las establecidas; así como, las valoraciones de riesgos.

r. Revisar anualmente la capitalización del Banco y de las subsidiarias del Conglomerado Financiero BCR y recomendar a la Junta Directiva General del Banco y a las juntas directivas de las subsidiarias, cuando sea necesario y pertinente, la distribución o capitalización de las utilidades y el consecuente ajuste del capital social, cuando corresponda.

s. Dar seguimiento a la estrategia tributaria institucional.

t. Conocer, recomendar a la Junta Directiva correspondiente para la aprobación respectiva y dar seguimiento a la estrategia de inversión de las carteras propias de las subsidiarias, según corresponda.

u. Vigilar el cumplimiento de los límites de inversión de las carteras propias de las subsidiarias según corresponda, de acuerdo con lo establecido en las Políticas para el manejo de las inversiones en valores del Conglomerado Financiero BCR y las disposiciones para la gestión de cada una de las carteras.

v. Vigilar por un adecuado desempeño del portafolio de inversiones de las carteras propias de las subsidiarias, según corresponda.

w.  Aprobar los emisores, previa aplicación de la Metodología para la selección, aprobación y seguimiento de emisores del Conglomerado Financiero BCR, en los que puede invertir las carteras propias del CFBCR. 

x.  Aprobar los emisores, previa aplicación de la Metodología para la selección, aprobación y seguimiento de emisores del Conglomerado Financiero BCR, con los cuales BCR Valores puede realizar contratos, tanto para el servicio de Estructuración de Emisiones, ya sea de oferta pública o privada, como para el servicio de Colocación y Distribución de Valores.

y.  Aprobar los emisores, previa aplicación de la Metodología para la selección, aprobación y seguimiento de emisores del Conglomerado Financiero BCR, en los que pueden invertir las carteras de los clientes de BCR Valores, para todos los servicios que incluyen asesoría (Ejecución de Operaciones con asesoría y Gestión Individual de Portafolios).  

z. Recomendar a la Junta Directiva de BCR Valores, el límite máximo en cada emisor y en otros indicadores que conforman la política de inversión de los diferentes perfiles de los inversionistas de BCR Valores, para aquellos servicios donde se incluye asesoría (Ejecución de operaciones con asesoría y Gestión individual de portafolios en su modalidad por perfil; en este último, el cliente es quien define y aprueba el límite en su política de inversión).
 

 

 

Miembros de este Comité: